3-ндфл для налогового вычета – скачать декларацию 2019

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3-НДФЛ – это форма документа, при помощи которого граждане отчитываются перед государством по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Декларация 3-НДФЛ служит единой формой отчетности для всех физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

У тех, кто впервые столкнулся с её заполнением, возникает много вопросов. Можно доверить заполнение декларации специалистам, либо попробовать разобраться во всем самостоятельно. В этой статье подробно рассказывается для чего нужна декларация по форме 3-НДФЛ, как её правильно заполнять, и в какие сроки необходимо подавать в налоговые органы.

В каких случаях подается декларация 3-ндфл

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ заполняется и подаётся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями (ИП) в двух случаях: при получении в течение отчетного года дохода, и/или для получения от государства налогового вычета по подоходному налогу.

Получение дохода

Заполнять налоговую декларацию гражданин должен в том случае, если в течение года он получил любой доход, за который еще не был уплачен налог.

Примером поводов подать декларацию служит:

  • Продажа недвижимости или другого имущества (например, дома, гаража или машины);
  • Получение дивидендов, продажа акций или ценных бумаг;
  • Выигрыш в лотерею;
  • Получение ценного подарка;
  • Сдача в аренду жилья.

Дополнительно декларацию 3-НДФЛ должны подавать индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения, а также адвокаты и нотариусы.

Получение налогового вычета

Декларация 3-НДФЛ дает возможность частично или полностью вернуть ранее уплаченный подоходный налог.

Законодательство говорит, что гражданин может вернуть деньги за:

  • Приобретенную недвижимость;
  • Оформление ипотеки;
  • Оплату образования за себя, детей или близких родственников;
  • Платную медицинскую помощь;
  • Добровольные пенсионные взносы;
  • Открытие индивидуального инвестиционного счета;
  • Отчисления на благотворительность.

Сроки подачи формы 3-НДФЛ и уплаты налога

Подать декларацию о доходах физических лиц в целях декларирования доходов необходимо до 30 апреля года, следующего за тем, в котором были получены доходы. Декларации, заполняемые с целью получения налогового вычета, можно подавать в течение всего года без ограничения сроков.

Срок уплаты налога на доходы, задекларированные по форме 3-НДФЛ – 15 июля того года, в котором подаётся декларация. Таким образом, в текущем году налоги с доходов физлиц должны быть уплачены до 16.07.2019 г.

Ещё раз хотим отметить, что срок подачи налоговой декларации до 30 апреля не распространяется на тех, кому надо получить налоговый вычет. Такая декларация подается в любой момент по окончанию календарного года. Единственное ограничение – возврат вычета возможен только за последние три года.

Способы отчета перед налоговой службой

Подать декларацию о доходах можно как лично, так и удаленно. На сегодняшний день существует три возможных способа:

  • Прийти в налоговую инспекцию по месту регистрации и подать декларацию лично;
  • Отправить её по почте письмом с описью содержимого;
  • Подать декларацию через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС (для доступа необходима регистрация пользователя в налоговой инспекции).

Также декларацию можно поручить подать родственнику или знакомому. Для этого понадобится заверенная у нотариуса доверенность. А родители могут сделать это за своих детей, предоставив документ, подтверждающий родство.

Бланк, образец и правила заполнения декларации

Налогоплательщик заполняет декларацию 3-НДФЛ с использованием утвержденной налоговой службой формы. Скачать бланк декларации по форме 3-НДФЛ образца 2019 года для самостоятельного заполнения можно здесь.

Декларация имеет большое количество страниц, и многие граждане предпочитают обращаться для её заполнения к специалистам или профильным онлайн-сервисам.

Однако заполнить документ можно и самому. Существует несколько вариантов заполнения декларации 3-НДФЛ самостоятельно:

    1. Скачать бланк декларации и распечатать (или получить его в налоговой инспекции), после чего заполнить вручную.
    2. Заполнить бланк декларации 3-НДФЛ на компьютере.
    3. Заполнить декларацию с помощью программы «Декларация», скачать которую можно с сайта налоговой.

В случае неверного заполнения, декларация будет возвращена налоговым инспектором для исправления ошибок.

Бланк декларации 3-НДФЛ и образец заполнения

Чистый бланк налоговой декларации 3-НДФЛ по новой форме 2019 года и образец заполнения можно скачать по ссылкам ниже.

Каждый год в структуру и правила заполнения декларации 3-НДФЛ вносятся небольшие изменения. Мы стараемся учитывать их и оперативно обновлять эту информацию на нашем сайте. Однако общие правила заполнения формы, как правило, из года в год остаются прежними.

Какие листы и в каком порядке нужно заполнять

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ содержит следующие разделы и листы:

  1. Титульный лист;
  2. Раздел 1;
  3. Раздел 2;
  4. Листы А-И.

Начинать заполнение декларации следует в обратном порядке: сначала надо внести данных в листы с А до И, а уже потом, на основании этой информации – в разделы 2 и 1.

Правила оформления налоговой декларации

Существуют правила, применимые ко всем налоговым декларациям по форме 3-НДФЛ:

  • Заполнять бланк можно как вручную, так и с помощью печатных машин либо на компьютере;
  • От руки данные в документ вписываются черными или синими чернилами, слева направо заглавными печатными буквами;
  • Каждый символ вносится в отдельную клетку;
  • Числовые данные выравниваются по правой стороне;
  • Исправления и зачеркивания не допускаются;
  • Денежные суммы округляются до рублей;
  • Заполняются только те листы, которые необходимы;
  • Пустые клетки должны содержать прочерки.

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ

Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ

Хотим обратить Ваше внимание, что внизу этой страницы есть подробная видео-инструкция по заполнению налоговой декларации.

Титульный лист

Титульный лист состоит из одной страницы, вносить данные в который можно в любой момент заполнения. В основном здесь необходимо указать информацию о налогоплательщике и налоговом органе.

Разберем заполнение построчно:

  • Сверху указывается ИНН и номер страницы документа – 001.
  • Номер корректировки – зависит от того, первичная подача декларации или уточненная. В первом случае указывается цифра 0, во втором 1, 2, 3 и так далее.
  • Код налогового периода – каждый календарный период, будь то месяц, квартал или год имеет кодовое обозначение. У календарного года, за который обычно подается налоговая декларация, это значение – 34.
  • Налоговый период – год, за который выплачивается или возвращается налог, например, 2016, 2017 или 2018.
  • Код налогового органа – четырехзначный код налоговой инспекции, в которую будет подана декларация. Можно узнать на сайте ФНС.

Сведение о налогоплательщике:

  • Код страны – для гражданина России это 643.
  • Код категории налогоплательщика – физические лица ставят 720, остальные коды можно посмотреть в справочнике.
  • Личные данные – здесь налогоплательщик указывает свои Ф. И. О., дату и место рождения.
  • Документ удостоверяющий личность – обычно это паспорт. Надо указать его номер, серию, а также где и кем выдан.
  • Код вида документа – у паспорта это 21.
  • Статус налогоплательщика – если гражданин имеет этот статус, то ставит 1; если нет – 2.
  • Адрес места жительства или пребывания – в обновленной форме 3-НДФЛ не указывается (Приказ ФНС России от 25.10.2017 № ММВ-7-11/822@).
  • Адрес места жительства за пределами РФ – с 2018 года в декларации не указывается.
  • Контактный телефон – заполняется в случае наличия.
  • Количество страниц и прилагаемых документов – здесь надо указать общее количество страниц, из которых составлена декларация и сколько оригиналов и копий документов приложил налогоплательщик для подтверждения данных. Делать это лучше в конце.

В левом нижнем углу расположено поле, где налогоплательщик подтверждает правдивость указанных в декларации данных.

Листы А-И

Листы служат для указания исходных данных. Заполнять их все, как правило, нет необходимости.

  • Листы А, Б и В – заполняется при наличии доходов и расходов на территории РФ, за ее пределами, либо полученными от предпринимательства или адвокатской деятельности.
  • Лист Г – расчет доходов, не облагающихся налогом.

Следующие листы надо заполнять только в случае подачи декларации на налоговые вычеты:

  • Листы Д1 и Д2 – расчет налогового вычета на покупку или строительство недвижимости и по доходам от ее продажи.
  • Листы Е1 и Е2 – стандартные и социальные вычеты.
  • Лист Ж – профессиональные налоговые вычеты.

Последние два листа заполняются при соблюдении следующих условий:

  • Лист З – наличии операций с ценными бумагами и акциями.
  • Лист И – доход полученный от инвестиций.

Таким образом, если 3-НДФЛ заполняется с целью декларирования и уплаты подоходного налога, то из всего списка понадобится только лист В, а в случае получения налоговых вычетов – листы Д-И.

Раздел 2

Второй раздел выполняет ключевые функции декларации, здесь происходит расчет налоговой базы и подоходного налога, который и будет перечислен государству. Поэтому данный раздел обязателен для заполнения.

Первым делом надо указать ставку по налогу – в большинстве случаев для граждан РФ это стандартные 13%. Все размеры ставок подоходного налога, применяемые в России, Вы найдете на странице Налог на доходы физических лиц.

Расчет налоговой базы

Рассмотрим каждую строку бланка:

  • 010 – указывается общий доход, рассчитать который необходимо по формуле: 010 = 070 листа А (доходы от источников в РФ) + 070 листа Б (доходы из-за границы) + пп.3.1 листа В (доход от предпринимательской и адвокатской деятельности) + пп.3.2 листа Е2 (инвестиционный вычет).
  • 020 – сумма общего не облагаемого дохода.
  • 030 – для получения надо из 020 вычесть 010.
  • 040 – для вычисления суммы налогового вычета в бланке есть подсказка, откуда брать данные.
  • 050 и 051 – следует заполнять только в случае необходимости.
  • 060 – рассчитываем налоговую базу, для этого в бланке приведена формула.

Расчет суммы налога

  • 070 – общая сумма, можно получить по следующей формуле: 070 = 060 раздела 2 умножить на ставку подоходного налога.
  • 080 – строку надо взять из пункта 100 (лист А), если она была заполнена ранее.
  • 090 – заполняется только во время расчета налога с дохода, облагаемого по ставке в 35%, в противном случае ставятся прочерки.
  • 091 – если человек является плательщиков торгового сбора, то надо указать его сумму, которая не может быть меньше данных из строки 070.
  • 100 – указывается фактическая сумма уплаченного аванса по НДФЛ из пп. 3.4 (лист Б).
  • 110 – сумма фиксированных авансовых платежей.
  • 120 – надо указать общую сумму налогов, уплаченных в других странах.
  • 121 – сумма налога, для расчета которой в бланке приведена формула.
  • 122 – сумма налога, уплаченная в связи с применением патентной системы.
  • 130 – налог, который необходимо уплатить в бюджет. Рассчитать можно по формуле: 130 минус п.14 минус п.14.1.
  • 140 – заполняется в случае, если уплаченная за предыдущие годы сумма превышала начисленную. Формула для расчета приведена в бланке.

Раздел 1

В этом разделе приводятся итоговые данные:

  • 010 – указываем код проводимой при расчетах операции.
  • 020 – код бюджетной классификации (КБК) можно узнать здесь.
  • 030 – код ОКТМО, который несет информацию о месте жительства налогоплательщика.
  • 040 – в эту строку переносим данные из строки 030 из раздела 2.
  • 050 – заполняется в случае, если налог подлежит возврату денег из бюджета.

ВАЖНО! Каждая страница документа должна быть пронумерована и содержать дату заполнения, а также иметь ИНН, подпись, фамилию и инициалы налогоплательщика.

Ознакомиться с образцом заполнения декларации 3-НДФЛ можно по этой ссылке.

Ответственность налогоплательщика и штрафы

Существует три возможных ситуации, при которых налогоплательщика могут привлечь к ответственности за несвоевременную подачу налоговой декларации и уплату налога на доходы физических лиц:

  1. Декларация не подавалась и налог не уплачивался;
  2. Декларация не подавалась, так как налог перекрывается вычетом;
  3. Декларация подана вовремя, но налог не уплачен, либо уплачен не своевременно.

Рассмотрим каждую ситуацию подробней.

Декларация не была подана вовремя и налог не был уплачен

Согласно статье № 119 НК РФ о непредставлении налоговой декларации, налогоплательщику грозит штраф в размере 5% от суммы незадекларированного дохода за каждый месяц просрочки. В случае неоплаты штраф будет расти, пока не достигнет максимальной возможной величины – 30%.

По статье 122 НК РФ может грозить штраф в размере 20% за несвоевременную оплату НДФЛ или 40%, если налоговая докажет, что неуплата совершена умышленно.

Если не был уплачен налог на сумму более 600 000 рублей, то нарушителю грозит уголовная ответственность по статье 198 УК РФ (Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов).

3-НДФЛ не была подана вовремя, но налог платить не нужно

Если налоговые вычеты покрывают доход, подлежащий декларированию и уплате, то такая декларация называется «нулевой». Её все равно необходимо заполнять и подавать в налоговую инспекцию.

Читайте также:  Появилось обновление программы «налогоплательщик»

В случае несвоевременной подачи «нулевой» декларации налогоплательщику, согласно статьи 119 НК РФ, грозит штраф в размере 1 тысячи рублей.

Декларация 3-НДФЛ подана, но налог вовремя не уплачен

В таком случае ни одна из вышеперечисленных статей не коснется налогоплательщика. Единственное наказание, которое придется понести – это уплата пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки (п.3 ст.75 НК РФ).

14 декабря 2018 года ключевая ставка ЦБ РФ была установлена на уровне 7,75% годовых. Соответственно размер пени за просрочку уплаты НДФЛ составляет 7,5/300 = 0,02583% от суммы задолженности за каждый день просрочки.

Проверить наличие задолженности (просрочки) по налогам можно на главной странице нашего сайта: ПоискНалогов.рф

Помощь в заполнении налоговой декларации

Если после прочтения данной статьи Вас посетила мысль, что самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ по всем правилам (чтобы её с первого раза приняли в налоговой инспекции) не так просто, как кажется на первый взгляд, тогда логично будет обратиться за помощью к специалистам. В большинстве случаев за небольшую плату Вам помогут подготовить все необходимые документы и заполнят декларацию за Вас.

Данная услуга будет особенно актуальной для тех, кто заполняет декларацию с целью получения налогового вычета (при покупке квартиры, за лечение, обучение и т.д.).

Пожалуй, лучший сервис по возврату налогов Вы найдёте на сайте НДФЛка.ру.

На нём за каждым клиентом закрепляется персональный консультант, а система имеет интуитивно понятный интерфейс, благодаря которому Вы не потратите много времени на заполнение данных для получения готовой декларации.

Больше информации о сервисе возврата налогов, а также онлайн-калькулятор для расчета суммы налогового вычета находятся на странице Возврат налогов. А ниже Вы можете ознакомиться с видео-инструкцией по заполнению налоговой декларации формы 3-НДФЛ.

Видео-инструкция по заполнению 3-НДФЛ

Источник: https://PoiskNalogov.ru/deklaratsiya-3-ndfl.html

Как заполнять декларацию 3-НДФЛ в программе ФНС

Для получения вычета при покупке квартиры, приобретении медикаментов, оплате обучения или лечения налогоплательщик отчитывается по налогу на доходы физических лиц. В 2019 году можно получить социальные и имущественные налоговые вычеты за предшествующие периоды.

Для этого скачайте бесплатную программу с официального сайта ФНС. С других сайтов лучше не скачивать, так как версии могут оказаться неактуальными.

Программа заполнения декларации за 2018 год

На сайте ФНС можно скачать программу за любой год. Для заполнения декларации за 2018 год старые версии не подойдут, скачайте новую на официальном сайте ФНС . Новая форма декларации утверждена приказом ФНС от 3 октября 2018 года № MMB-7-11/569@.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ в программе «Декларация»

Заполняете несколько вкладок.

Вкладка «Задание условий»

Определите тип документа. Обычно это 3-НДФЛ. Второй тип выбирают нерезиденты — граждане, которые проживали в России меньше 183 суток на протяжении 12 месяцев. Третий вариант — для предпринимателя. Он указывает, какие доходы планирует получить.

Номер инспекции выбираете из справочника. Нажимаете на кнопку рядом с полем ввода, находите свою инспекцию.

Номер корректировки ставите «0», если отчетность за период сдаете первый раз.

ОКТМО — код вашего населенного пункта. Узнать его можно на сервисе налоговой инспекции.

Обратите внимание

Из шести признаков налогоплательщика указываете нужный. Если не относитесь к предпринимателям, нотариусам, адвокатам и т.д., а являетесь обычным гражданином,  выбираете «иное физическое лицо».

Указываете вид дохода, который получили. Если вы наемный работник и из вашей зарплаты удерживают налог, подходит значение «учитываемые «справками о доходах физического лица».

Затем указываете, сами лично будете сдавать отчетность или поручите это кому-нибудь по доверенности.

Вкладка «Сведения о декларанте»

Вводите основные сведения о себе: фамилия, имя, отчество; ИНН; дата и место рождения. Указываете код страны, по умолчанию стоит код России — 643. Заполняете паспортные данные и свой контактный телефон.

В программе нет вкладки с адресом. С 2018 года вступили в силу изменения в бланках декларации 3-НДФЛ. Начиная с отчетности за 2017 год при заполнении персональных данных адрес прописки не указывается.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ»

В верхней части окна указаны ставки налога на доходы физических лиц. По умолчанию — 13%. Если получаете заработную плату, оставляете это значение.

В разделе «Источники выплат» обычно указываются сведения о работодателе. Нажимаете на «+», вводите название организации или фамилию, имя и отчество индивидуального предпринимателя, ИНН и ОКТМО.

Данные берете из справки 2-НДФЛ, которую будете прикладывать к декларации. Если работодатель ведет учет стандартных вычетов, ставите внизу галочку. Последний пункт отмечают те, кто получал доходы в инвестиционном товариществе.

Если трудились в двух местах, раздел «Источники выплат» заполняете дважды.

Теперь заносите доходы. Нажимаете на «+». Код выбираете из списка. Работа по трудовому договору — 2000, по гражданско-правовому — 2010.

Сумму возьмете из справки 2-НДФЛ. Заносите данные за каждый месяц. Например, доход в январе — 25 000 рублей. Ставим сумму и порядковый номер месяца — 1. Нажимаем «да».

Важно

Если сумма в феврале такая же, выбираете кнопку слева «Повторить доход». После внесения данных за весь период программа выведет итог. Ставите сумму налога удержанную, которую берете из справки 2-НДФЛ.

Указываете, какие вычеты предоставил налоговый агент, то есть работодатель. Нажимаете на «+» слева, выбираете нужный вариант. Код можно посмотреть в справке 2-НДФЛ. Например, вычет на первого ребенка — 126, если родитель единственный — 134.

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение и лечение в программе «Декларация»

Если заплатили за обучение и лечение или приобрели лекарства, в разделе «Вычеты» заполняете вкладку «Социальные». «Предоставить социальные налоговые вычеты» — ставите галочку. Оплатили учебу детей — вводите сумму в правой части, за себя  — в левой.

Обратите внимание: закон предусматривает два вида лечения: код «1» — простое, «2» — дорогостоящее. В справке для налоговой инспекции клиника указала сумму и код услуги. Покупка медикаментов относится к лечению, лимит трат — 120 000 рублей.

Стандартный налоговый вычет на детей

Обычно налоговые вычеты на детей получают у работодателя. Если вы по какой-либо причине не пользовались этой возможностью или не согласны с суммой, можете сделать перерасчет в программе «Декларация».

Во вкладке «Вычеты» выбираете «Стандартные», ставите галочку рядом с полем «Пересчитать стандартные вычеты». Определяете тип — на ребенка или на ребенка единственному родителю. Указываете количество детей.

Программа пересчитает сумму.

Как заполнять 3-НДФЛ в программе на имущественный вычет

Имущественный налоговый вычет предоставляется при расходах на жилье: приобретение, строительство или ремонт. Рассмотрим заполнение декларации на примере покупки квартиры в ипотеку. Во вкладке «Вычеты» выбираете «Имущественный», ставите галочку рядом с полем «Предоставить имущественный налоговый вычет».

Заполняете раздел «Сведения об объектах». Объект — это то, что вы купили. Нажимаете на «+», в появившейся вкладке указываете данные:

  • Способ приобретения — обычно это договор купли-продажи.
  • Наименование объекта — выбираете название имущества, которое приобрели. При покупке квартиры в ипотеку — это квартира или доля в квартире.
  • Признак налогоплательщика — из четырех вариантов отмечаете нужный. Если владелец жилья один, указываете значение «Собственник объекта».
  • Код номера объекта — вводите кадастровый, условный или инвентарный номер. Если кода нет, , выбираете «номер отсутствует» .
  • Место нахождения — указываете адрес объекта только в том случае, если в предыдущем пункте не указали номер.
  • Дата регистрации права собственности на квартиру — берете из выписки из ЕГРН, которую получили при оформлении квартиры в собственность. Пенсионер ставит галочку в соответствующем поле.
  • Стоимость объекта (доли) — данные смотрите в договоре купли-продажи. Собственник квартиры указывает сумму покупки всей квартиры, владелец доли — стоимость доли.
  • Проценты по кредитам за все годы — указывается сумма на момент заполнения декларации. Данные берете из справки об уплаченных процентах, которую запрашиваете у банка.

Так выглядят заполненные сведения об объекте:

При покупке двух квартир сведения заполняете на каждую. Вернуть можно 13% от стоимости имущества. Максимальная сумма вычета — 2 000 000 рублей, НДФЛ к возврату — 260 000. Остаток вычета, который не удалось погасить, переносится на следующий период.

Важно

Год в программе изменять нельзя. Нужно скачать соответствующую версию: для декларации за 2016 год — программу 2016 года, для отчетности за 2017 год — версию 2017 года.

После внесения всех данных нажимаете на кнопку «Проверить». Появится сообщение об отсутствии или наличии ошибок. При необходимости исправляете недочеты. Программа автоматически сформирует декларацию и подсчитает сумму налога к возврату.

Как сохранить и распечатать декларацию 3-НДФЛ на другом компьютере

Программа сохраняет файл в собственном формате «.dc» и позволяет выгрузить xml файл для отправки в налоговую инспекцию.

Если нужно распечатать декларацию на другом компьютере или отправить кому-то, то проще всего воспользоваться встроенной функцией выгрузки в формате tif.

 Во вкладке «Просмотр» нажимаете на изображение одной или двух дискет в левом верхнем углу и сохраняете документ в многостраничный tif-файл или постранично.

Иногда может потребоваться выгрузить декларацию в pdf. Для этого понадобится специальная программа, например, «DoPDF».

После установки можете пользоваться виртуальным принтером. В программе «Декларация» нажимаете кнопку печати, выбираете «Do PDF 8».

В окне «Печать» указываете место сохранения декларации, нажимаете кнопку «ОК» — получаете документ в формате PDF.

Источник: http://za-vychetom.ru/declaracia-3ndfl-programma/

Новая форма 3-НДФЛ – 2019

Новая форма 3-НДФЛ начнет действовать с начала 2019 года. Это означает, что итоги 2018 года надо будет отражать в измененном шаблоне отчета. Документ используется для декларирования доходов физическими лицами, в т.ч.:

  • 3-НДФЛ (новая форма) за 2018 год заполняется лицами, которые получают доход и самостоятельно производят расчет и уплату налоговых обязательств по НДФЛ – частные предприниматели, нотариусы и адвокаты, занимающиеся частной практикой;
  • образец новой формы 3-НДФЛ понадобится и тем, кто получил в 2018 году доход от продажи принадлежавшего им на праве собственности имущества, в связи с чем возникла необходимость заплатить в бюджет налог;
  • образец бланка 3-НДФЛ по новой форме оформляется гражданами, претендующими на возмещение подоходного налога путем применения налогового вычета (стандартного, социального, имущественного).

3-НДФЛ – новая форма 2019 года

С 2019 года вводится новая форма 3-НДФЛ, бланк скачать бесплатно можно ниже. Измененный образец декларации утвержден ФНС приказом от 03.10.2018 г. № ММВ-7-11/569@.

Обновленная версия декларации занимает значительно меньше страниц, чем прежняя форма документа. Обязательны для заполнения всеми отчитывающимися физическими лицами три блока:

  • Титульная страница;
  • Раздел 1;
  • Раздел 2.

Новый бланк формы 3-НДФЛ может состоять только из упомянутых страниц, но при наличии оснований его объем расширяется за счет добавления приложений.

Какими особенностями обладает 3-НДФЛ новой формы:

  • в измененном варианте документа стало меньше страниц – вместо прежних 20 листов отчет после корректировки шаблона состоит максимум из 13 листов;
  • переформатирована структура листов, отведенных для обозначения типа и суммы налогового вычета, дохода;
  • новая форма 3-НДФЛ 2019 года вместо привычного набора листов с буквенными обозначениями, по которым осуществлялась идентификация раздела, содержит пронумерованные приложения;
  • информация по нескольким типам вычетов теперь представляется в одном приложении 5 (речь идет о стандартных вычетах, инвестиционных и социальных);
  • новая форма 3-НДФЛ содержит отдельное приложение для фиксации величины профессиональных вычетов, которые совмещены со сведениями о доходах от частной предпринимательской деятельности, о размере доходных поступлений частнопрактикуюших адвокатов и нотариусов (приложение 3);
  • изменения коснулись блока, посвященного сделкам с ценными бумагами и операциям, осуществляемым в рамках инвестиционного товарищества.

Декларация на титульном листе теперь имеет поле «Отчетный год» вместо поля «Налоговый период».

При отражении размера НДФЛ, уплаченного с доходов физического лица, по измененным правилам отсутствует обязанность показывать облагаемые суммы дохода и исчисленные налоговыми агентами налоги – достаточно вписать общую сумму дохода и фактически удержанную сумму НДФЛ.

Корректировке подверглись и наборы кодовых обозначений – расширили список видов деятельности, типов документов, добавлены виды операций с ценными бумагами.

Заполнение новой формы 3-НДФЛ

Составление декларации начинается с титульной страницы. На ней надо указать, за какой период формируется отчет, в какую налоговую инспекцию документ подается. Для идентификации личности декларанта надо вписать его Ф.И.О., документ, удостоверяющий личность физлица, и его реквизиты.

По какой схеме дальше действовать, зависит от причины составления декларации.

Например, физическое лицо заявляет к возмещению сумму налога путем применения за истекший год стандартного вычета на детей. В этом случае заявителю надо будет заполнить обязательные для всех разделы 1 и 2 с титульной страницей.

Читайте также:  Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении

Дополнительно потребуется внести сведения о доходах, полученных в течение рассматриваемого года (приложение 1, если источник материальной выгоды находился в России, или приложение 2 при нахождении источника доходов за рубежом).

Размер вычета будет зафиксирован в Приложении 5 (расчет приводится в части 1 приложения, а итоги подводятся в части 4). Остальные страницы подавать декларанту не надо.

Образец заполнения новой формы 3-НДФЛ в 2019 году для ИП представлен в этой статье.

Сроки сдачи новой формы декларации за 2018 год не изменились: для лиц, обязанных задекларировать свои доходы – это 30 апреля 2019 г., а для тех, кто сдает 3-НДФЛ, чтобы заявить налоговый вычет, ограничения нет – отчет можно подавать на протяжении всего года.

Источник: https://spmag.ru/articles/novaya-forma-3-ndfl-2019

Декларация 3 НДФЛ в 2019 году

Для отчетности по доходам физических лиц в 2019 году будет использоваться новая декларация 3-НДФЛ, которая существенно отличается от используемой в предыдущие периоды.

ФНС России утвердила ряд изменений как внешнего вида бланка, так и особенностей заполнения.

Информация о последних нововведениях будет актуальна для граждан, которые обязаны по закону отчитываться о полученных в минувшем году доходах или хотят это сделать на добровольной основе.

Налоговая служба активно работает над упрощением отчетности, что особенно актуально для физических лиц и ИП, которые не имеют опыта заполнения декларации. Бланк 3-НДФЛ, действующий с 2019 года, будет отличаться от варианта предыдущих лет: чиновники сократили количество страниц в документе и разработали еще ряд упрощений.

Новый бланк декларации следует использовать для подачи отчетности только за предыдущий 2018 год. Тем, кто планирует отчитываться сразу за несколько налоговых периодов, следует использовать бланки, соответствующие каждому году. К примеру, подавая в ФНС отчет за 2016-2018 г. г.

Совет

нужно заполнить форму 3-НДФЛ за последний год по новой форме, за предыдущие годы – по действующим до нее образцам. Основным показателем соответствия бланка определенному году остается индекс в левом верхнем углу.

По каждой странице он будет отличаться, но налогоплательщику достаточно знать числа первого титульного листа.

Что изменилось

Основные нововведения, которые можно увидеть в бланке декларации 3-НДФЛ:

  • Сокращение количества страниц с 20 до 13.
  • На титульном листе название поля «Налоговый период» заменено на «Отчетный год». К примеру, для новичков будет определенно ясно, что отчет подается именно за год, а не за другой период (месяц, квартал и пр.).
  • Привычные буквенные обозначения листов (А-И) заменили соответствующей нумерацией от 1 до 8, а сами приложения теперь переименовали в Расчеты к Приложениям 1 и 5. Новая форма документа включает титульный лист, разделы 1 и 2, 8 приложений, расчеты к приложениям 1 и 5.
  • Указывать сумму облагаемого налогом дохода теперь не нужно, осталась только графа с суммой удержанного налога.
  • Информация по профессиональным вычетам теперь отражается в приложении 3, предназначенном для внесения информации о доходах предпринимателей, адвокатов и частнопрактикующих лиц (ранее данные были на отдельном листе).
  • Данные о стандартных, инвестиционных и социальных налоговых вычетах теперь содержатся вместе в приложении 5.
  • Изменен раздел, касающийся расчета базы налогообложения по операциям, касающимся ценных бумаг, ПФИ и деятельности инвестиционных товариществ.
  • Учтены новые поправки к Налоговому кодексу в части отражения доходов и освобождения от уплаты НДФЛ при ликвидации иностранной компании.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ 2019 года в формате pdf

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ 2019 года в формате Excel

Таким образом новая форма декларации состоит из:

  • титульного листа с данными об отчетном периоде и регистрационными сведениями налогоплательщика;
  • раздела 1 с обобщенной информацией о суммах налога, подлежащих уплате или возмещению из бюджета;
  • раздела 2 с расчетами базы налогообложения и сумм обязательств;
  • приложений, которые заполняются в зависимости от целей отчетности.

Особенности заполнения

Все нововведения, которые вступили в силу с 2019 года, отражены в официальном Приказе ФНС № ММВ-7-11/[email protected] от 3.10.2018. Здесь же можно посмотреть требования и рекомендации по заполнению каждой страницы и раздела, перечень кодов, которые налогоплательщик вносит в документ. В целом принцип заполнения нового бланка остался прежним.

Это можно сделать от руки на бумажном бланке или в электронной форме, не забывая об обязательной нумерации каждой страницы. Для стоимостных значений следует указывать суммы в полных рублях, округляя копейки по правилам арифметики. Каждая запись обязательно подтверждается приложением соответствующих документов (договора купли-продажи, чеков и пр.).

При отсутствии информации в отдельных ячейках следует ставить прочерки.

Образец заполнения представлен ниже:

При заполнении требуется предельная внимательность, поскольку налогоплательщик обязан самостоятельно контролировать правильность внесения каждой цифры и буквы. Для тех, кто ранее подавал отчетность, процедура не будет вызывать затруднений, а новичкам в этом вопросе лучше работать с электронными формами на сайте ФНС или в специальной программе.

Скачать порядок заполнения декларации 3 НДФЛ

Варианты подачи отчета

На данный момент каждый гражданин вправе выбирать для себя наиболее удобный и доступный способ подачи отчета в налоговую:

  1. Отнести документ лично, чтобы инспектор на месте проверил правильность заполнения, а налогоплательщик исправил недочеты на месте. Но следует учитывать дополнительные затраты времени на посещение инспекции и возможные очереди, особенно в начале 2019 года.
  2. Отправить декларацию с прилагающимися документами почтовым отправлением с описью вложений. Этот вариант подходит только, если до крайнего срока сдачи остается достаточный запас времени на доставку письма и возможное исправление ошибок.
  3. Отправить бланк он-лайн в Личном кабинете налогоплательщика через сайт ФНС. Вносить информацию можно непосредственно на сайте или через специальную программу. Скачать версию 2019 года можно на официальном сайте ФНС по ссылке www.nalog.ru/rn77/program//5961249/.

Здесь автоматически рассчитываются некоторые показатели, а также сразу проверяются все данные, что минимизирует возможно отправки документа с ошибками. Дополнительно необходимо приложить качественно отсканированные документы, а перед отправкой заверить отчет собственной электронной подписью. Затем через кабинет можно контролировать статус проверки документа инспектором.

Правила подачи электронной версии формы 3 НДФЛ в налоговую инспекцию

Кто и когда отчитывается?

Бланк 3-НДФЛ используется физическими лицами для декларирования доходов в одном из 3-х вариантов:

  • Обязательно – для граждан, получивших доход от своей деятельности, которые самостоятельно рассчитывают и уплачивают налоги (ИП, адвокаты, нотариусы), и тех, кто получил доход от продажи имущества, подразумевающий внесение налогового платежа в бюджет.
  • Добровольно – для граждан, которые хотят компенсировать уплаченный ранее подоходный налог через получение налогового вычета. Право предоставляется при оплате обучения, получении платных медицинских услуг, приобретении недвижимости за собственные или заемные средства. Последний случай не касается использования средств материнского капитала, сделок с близкими родственниками, по программе приватизации или наследовании имущества.
  • По смешанной схеме – для граждан, которые за отчетный год совершили несколько сделок по купле-продаже имущества (к примеру, продажа земельного участка и приобретение квартиры), а также получили право на налоговый вычет (например, оплачивали дорогостоящее лечение). В одном бланке декларации можно отразить сразу несколько событий на протяжении календарного года.

Для граждан, которые получили доход от продажи имущества предусмотрено несколько случаев освобождения от отчетности и соответственно уплаты НДФЛ. Они определяются временем владения имуществом в календарных месяцах:

  • от 60 и более (для недвижимости, купленной или построенной налогоплательщиком);
  • от 36 и более (для недвижимости, полученной по условиям наследования, дарения от близких родственников, приватизации и ренты согласно договору пожизненного содержания);
  • от 36 и более (для других видов имущества).

Сроки подачи

Изменений по срокам подачи декларации на текущий год не предусмотрено. Согласно Налоговому кодексу (ст.229 п. 1) отчитаться по итогам 2018 года в форме 3-НДФЛ необходимо до 30 апреля 2019 г. Следует учитывать, что это будет вторник, короткий предпраздничный день, и не откладывать подачу до конца дня.

Обозначенный срок до последнего дня апреля касается только подачи обязательных налоговых деклараций и тех, кто подает отчетность по смешанной схеме. Граждане подающие документы на получение вычетов по НДФЛ имеют право отчитываться перед налоговиками в любое время на протяжении года.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика 2019 году: видео

Источник: https://2019-god.com/deklaraciya-3-ndfl-v-2019-godu/

Бланк 3-НДФЛ для налогового вычета

Ежегодно ИФНС вносит в структуру и нюансы формирования декларации 3-НДФЛ некоторые изменения. Классические правила заполнения остаются прежними.

Стандартная справка включает в себя следующий перечень разделов и листов:

  • титульная страница;
  • разделы №1 и №2;
  • листы от «А» до «И».

Заполнение должно организовываться в обратном порядке. Сначала вносится информация в доступные листы и только затем в разделы.

Правила, применяемые для всех налоговых деклараций в 2019 году:

  • допускается заполнение формы вручную или на компьютере;
  • данные вносятся чернилами темного цвета;
  • используются заглавные печатные символы;
  • для каждой буквы отведена отдельная клетка;
  • числовые значения должны в обязательном порядке выравниваться по правой стороне;
  • не разрешается наличие ошибок и исправлений;
  • полученные суммы (в рублях) округляются до целого значения;
  • необходимо вносить сведения только в те листы, которые требуются в рамках конкретной ситуации;
  • в пустых блоках проставляются прочерки.

Особенности заполнения:

Титульный лист Включает в себя одну страницу. Вносить данные можно в любое время. Указываются актуальные данные о фактическом плательщике и территориальной ФНС.Пример заполнения по строкам:

  • в верхней части документа отражается ИНН и лист (001);
  • код корректировки – зависит от типа декларации (первичная или уточненная);
  • кодификация отчетного периода – все календарные месяцы, кварталы и года имеют индивидуальное обозначение (для годовой документации проставляется значение 34);
  • время для отчисления – год, за который происходит выплата или возвращение налогового обязательства (2018);
  • четырехзначный код конкретной налоговой инспекции (можно узнать на официальном портале ФНС).
Листы от «А» до «И» Страницы предназначены для фиксации исходного набора данных. На практике необходимости в заполнении нет.
Раздел №1 В первом разделе приводятся итоговые значения с упором на индивидуальную кодификацию:

  • 010 – прописывается код той операции, которая проводится в процессе расчета;
  • 020 – номер бюджетной классификации;
  • 030 – ОКТМО, заключаются сведения о фактическом месте постоянного проживания налогоплательщика;
  • 040 – переносятся данные из строки №030 второго раздела;
  • 050 – фиксируется, когда сбор подлежит обязательному возврату.

Каждая страница документа должна иметь собственную нумерацию и содержать дату формирования. Плательщики могут в самостоятельно составить таблицу в excel.

Раздел №2 Выполняет функции декларации. В разделе происходит подробный расчет налоговой базы и суммы подоходного сбора, который будет в дальнейшем перечислен в пользу государства. Обязательно фиксируется налоговая ставка. Для граждан Российской Федерации устанавливается показатель 13%.

Как отправить на проверку

Допускаются следующие способы:

  • посещение налоговой инспекции по месту постоянной регистрации;
  • отправка заказным письмом по почте (с описью вложения);
  • передача в удаленном режиме через личный кабинет плательщика на официальном сайте налоговой инспекции (там же можно скачать бланк или заполнить онлайн доступный электронный экземпляр).

Для доступа к удаленному сервису необходимо пройти аутентификацию в ближайшем отделении ФНС.

Декларация может передаваться официальным представителем заинтересованного гражданина. Для этого потребуется оформить специальную доверенность в нотариальном порядке. Если документ подается на имя несовершеннолетнего ребенка, то функции доверенного лица берет на себя родитель.

Сроки

В общем порядке декларация передается в ФНС не позднее 30 апреля того года, который следует за завершившимся отчетным периодом. Об этом подробно говорится в пункте №1 статьи №229 Налогового Кодекса РФ. Если предельная дата сдачи выпадает на выходной или праздничный день, то обращение возможно в начале следующей рабочей недели на основании статьи №6.1 НК РФ.

Статья 6.1 НК РФ. Порядок исчисления сроков, установленных законодательством о налогах и сборах

Штрафы

Санкции за пропуск установленных сроков для подачи декларации в налоговую инспекцию:

Ситуация Описание и штраф
Просрочка передачи отчета или отказ от погашения существующих обязательств Плательщику грозит штраф в размере до 5% от суммы незадекларированного дохода (за каждый пропущенный календарный месяц).Процент будет расти до тех пор, пока не достигнет максимального значения в 30%.
Несвоевременная подача в условиях отсутствия необходимости оплаты налога Если полученный вычет покрывает сумму дохода, подлежащего обязательному отражению в декларации, то такой документ будет нулевым. Экземпляр придется заполнять и передавать в уполномоченную инспекцию.За пропуск сроков подачи нулевой декларации на провинившуюся сторону налагается штраф в размере 1 000 рублей (статья №119 НК РФ).Статья 119 НК РФ
Декларация была передана на рассмотрение, но само налоговое обязательство не оплачивалось гражданином Действие стандартных статей НК не распространяется на нарушителей. Единственная санкция предусматривает необходимость выплаты пени за каждый день просрочки (1/300 от ставки рефинансирования Центробанка Российской Федерации).В марте 2019 году ключевая ставка ЦБ была снижена до значения в 7,25% годовых. Конкретная величина пени составляет 0,024% от суммы накопленных долговых обязательств в день.Для расчета применяется формула: 7,25/300.

Наличие долговых обязательств по налоговым сборам проверяется путем обращения к сотруднику ФНС по следующим каналам связи:

  • телефон горячей линии;
  • через личный кабинет на сайте;
  • по адресу электронной почты.

Читайте  Составление договора подряда с физическим лицом на оказание услуг

Источник: http://rusfinancist.net/3ndfl-dlja-nalogovogo-vycheta-skachat-blank.html

Декларации 3-НДФЛ в 2019 году за 2018: скачать бланк – Evle

3-НДФЛ – декларация для расчета налогов на доходы физических лиц, получающих прибыль от продажи имущества или за рубежом. Данный документ также подается ИП и людьми, которые желают получить налоговый вычет после приобретения недвижимости. Декларация сложна для заполнения, неподготовленный человек может оформить ее с ошибками.

Чтобы избежать их, следует пользоваться общим примером. 3-НДФЛ бланк – за 2019 год можно скачать для заполнения из официальных источников, однако специалисты рекомендуют пользоваться специальной программой для автоматического заполнения. Скачать программу для формирования налоговой декларации 3-НДФЛ за 2019 год можно бесплатно.

Отличия программы от бланка

Бланк (https://www.nalogia.ru/download/Nalogia_Ru_Forma_3-NDFL_2017.pdf) является обязательным для заполнения для ряда физических лиц, получающих доходы за год от нетрудовой деятельности.

Однако, чтобы упростить подачу декларации 3-НДФЛ, лучше пользоваться специальной программой «Декларация», которая регулярно выкладывается на официальном сайте службы ГНИВЦ.

Точное название программы зависит от года: так, если необходимо заполнить отчет за 2018 год, нужно скачивать «Декларацию 2018».

Основные преимущества авторасчета перед ручным заполнением бланка:

  • нулевая вероятность ошибки при формировании 3-НДФЛ, если пользователь правильно ввел входные данные;
  • простой и понятный интерфейс;
  • ввод данных в образце разделен на блоки, что делает процесс еще проще;
  • программа автоматически формирует отчет по налогам за указанный период, а также заполненный бланк в электронном формате.

Особое внимание на сервис следует обратить пользователям с большим количеством нетрудовых доходов или тем, кто хочет получить сразу несколько налоговых вычетов за указанный период, а также индивидуальным предпринимателям.

Где скачать программу для расчета 3-НДФЛ

Программу «Налоговая декларация» 3-НДФЛ за 2018 год можно скачать бесплатно при помощи различных ресурсов. Рекомендуется использовать официальный источник www.gnivc.ru, где приказом ФНС России ежегодно выкладывается новая версия. Также скачивание доступно на сторонних ресурсах, которые представляют собой каталоги различных программ или сайты налоговой тематики.

Алгоритм использования

«Декларацию» можно заполнить без предварительной подготовки, однако лучше ознакомиться с инструкцией. Это поможет ускорить процесс и избежать недочетов.

Перед началом заполнения декларации за год при помощи специального сервиса рекомендуется подготовить базовый пакет документов. Все сведения будут браться из него.

Точный пакет документов отличается в зависимости от того, с какой целью физическое лицо заполняет бланк. Следующая документация необходима во всех случаях заполнения формы 3-НДФЛ 2018:

  • паспорт;
  • справка 2 НДФЛ по месту работы;
  • ИНН.

Если декларация создается с целью получить налоговый вычет на детей за год, следует получить данные свидетельства о рождении и документы, которые дают право на получение вычета. Для имущественного вычета необходимы документы и справки о праве собственности и особенностях недвижимости. В каждом конкретном случае следует заново уточнять пакет бумаг.

После того, как все нужные документы под рукой, необходимо открыть «Декларацию» и приступить к заполнению декларации 3-НДФЛ за год по листам:

  1. Задание условий. В первом разделе вводится код налогового подразделения, который следует указывать по месту регистрации, признак налогоплательщика, вид доходов и способ заверения документа. Для физических лиц нужно проставить следующие пункты: «Иное физическое лицо», «Доходы гр. правового характера» и «Достоверность подтверждается лично»
  2. Сведения о декларанте. Данный раздел полностью заполняется при помощи паспорта. Необходимы серия и номер паспорта, ФИО, сведения о регистрации
  3. Доходы, полученные в РФ. По умолчанию для людей, которые выбрали статус «Иное физическое лицо» доступен только этот раздел с доходами. Пункт «Доходы за пределами РФ» становится неактивным. Чтобы заполнить вкладку доходов, можно пользоваться справкой 2 НДФЛ с места работы.

Далее, если это необходимо, пользователь должен заполнить пункты с налоговыми вычетами за год – «Имущественный» (на покупку квартиры), «Стандартный на детей» или «Социальный» возвраты.

По завершении заполнения всех разделов следует нажать «Проверить». Автоматическая проверка выделит ошибки, если они имеются.

После этого можно нажать «Файл xml» для преобразования в данный формат или «Печать», если физическое лицо хочет подать декларацию в бумажном виде. Также можно скачать 3-НДФЛ 2018 в формате Excel и распечатать.

Рекомендуется сохранять файл на флешке и дополнительно проверять перед сдачей уже в налоговой инспекции.

Декларации 3-НДФЛ в 2019 году за 2018: скачать бланк Ссылка на основную публикацию

Источник: https://evle.ru/nalogi/ndfl/deklaratsii-3-ndfl-skachat-blank

Бланки 3-НДФЛ для налогового вычета в 2017-2019 году

Заполнить бланк декларации — непростая задача. В статье представлены основные моменты, которые следует учитывать при заполнении.

Вам понадобятся следующие файлы:

  1. Образец заполненной декларации 3-НДФЛ. Его можно скачать, кликнув здесь.
  2. Пустой бланк декларации 3-НДФЛ в эксель бесплатно скачивается по этой ссылке.
  3. Программа, которая поможет заполнить декларацию по стандарту 3-НДФЛ на налоговый вычет имущественного типа. Найти и скачать ее можно здесь.

Особенности

3-НДФЛ – это обязательный документ для физических лиц (обыкновенных граждан), желающих получить вычет за недвижимость. Существует два имущественных вычета:

  1. С покупки жилья.
  2. С продажи недвижимости.

Вычет с покупки является самым выгодным, ведь он позволяет вернуть средства и получить их наличными. А возмещение с продажи предоставляется только в том случае, когда гражданин не хочет уплачивать налог с продажи имущества.

Вычет можно получить в случае покупки жилья. Гражданин в этом случае может вернуть 13% от сделки, но не более 260 000 российских денежных знаков. В дополнение к этому,появилась возможность вернуть деньги и за процентные ставки по ипотечному займу — до 390 000 рублей. Таким образом, в общей сложности возможен возврат 650 000 рублей.

Для получения этого вычета в 2019 году нужна справка о доходах с работы. Если гражданин работает одновременно на нескольких работах, то нужна справка с каждой. Кроме этого, понадобятся и другие бумаги. Например, декларация 3-НДФЛ.

Право на возврат средств

Данное право имеют все работающие граждане. Ведь именно они могут предоставить нужные справки.

Но существуют случаи, когда налоговая служба отказывает в налоговом вычете. Например, если покупатель и продавец недвижимости состоят в кровном родстве. 

Также не смогут получить вычет те граждане, которые уже получали его в полной форме. То есть 260 000 из казны уже были возвращены такому гражданину.

Основания

О выдаче налогового вычета в Российской Федерации написано в статье 220 Налогового кодекса РФ. По данной статье вычет оформляется только в двух случаях:

  • если недвижимость была куплена только на свои средства, причем она стоила до 2 миллионов рублей — если недвижимое имущество стоило дороже, то вычет все равно предоставляется только с двух миллионов;
  • если хозяева взяли квартиру в ипотеку.

Стоит отметить, что налоговый вычет на дом можно оформить только один раз. То есть если гражданин будет покупать другое жилье, то налоговый вычет ему уже не полагается. Так было до 2014 года.

В 2019 году в связи с вступлением в силу новых указов правительства каждый гражданин может использовать свое право на возврат неограниченное количество раз, однако общая сумма всех возмещений не должна превышать 260 000 рублей.

Порядок оформления

Чтобы получить налоговый вычет на недвижимость, надо сходить в местный отдел налоговой службы.

Они сразу назовут сумму, которую можно вернуть, при этом лучше при себе иметь полный пакет документов.

Также стоит принять во внимание, что существует несколько способов подачи документов в налоговую:

  1. Лично, принеся все заполненные документы и справки с собой.
  2. По почтовой связи — с помощью посылки или письма.
  3. Онлайн на сайте налоговой службы федерального масштаба.
  4. Онлайн посредством портала Госуслуг.

Список документов

Обычно налоговый вычет оформляется быстро. Но сумма приходит частями на указанный банковский счет. Зачастую чем больше сумма, тем больше частей будет использовано. Далее указаны документы, которые нужно прикрепить к декларации. К ним относятся:

  • Договор о покупке жилья в различной форме (купля или продажа и другое).
  • Документы о платежах — справки, квитанции, чеки.
  • Право собственности на жилье.
  • Договор о передаче или приеме жилья.
  • Заявление о распределении вычета в долях между мужем и женой.
  • Договор об ипотечном займе и справка о процентах, которые были выплачены.

Все перечисленные бумаги подаются декларантом вместе с 3-НДФЛ.

Требуемые бумаги для оформления 3-НДФЛ с социальным вычетом (список для налоговой инспекции).

Чтобы подтвердить право на социальный вычет, нужно предоставить такие бумаги:

  • Контракт на получение образования (его копия).
  • Контракт на лечение свое или родственника (его копия).
  • Документ, подтверждающий все сделанные перечисления в благотворительные фонды, — чеки или квитанции.
  • Документы о платежах в различные инстанции.
  • Разрешение, выданное образовательным заведением (копия и оригинал).
  • Разрешение, выданное медицинским заведением (копия и на всякий случай оригинал).
  • Выписки медицинских рецептов, которые приобретались за деньги.
  • Документ, который может подтвердить, что заявитель состоит в родстве с человеком, получившим лечение или обучение.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Если требуется, нужно предоставить документ об очной форме обучения, ведь при заочной форме вычет не возвращают.

Сложности заполнения

Процесс заполнения можно считать трудным, так как обычные резиденты с ним не сталкиваются (за исключением очень редких случаев). Если резидент официально трудоустроен, то декларацию 3-НДФЛ за него заполняет работодатель (обычно это является перечнем обязанностей главного бухгалтера или других подчиненных).

Таким образом, купив жилье и решив вернуть за него налоги, гражданин сталкивается с рутинным заполнением налоговых форм. И вполне естественно, что это вызывает у него много проблем и трудностей.

Поэтому постараемся разобраться, как заполнить декларацию на возмещение без ненужной рутины.

Процесс заполнения налоговой декларации

Многие сталкиваются с такой ситуацией, когда не получается правильно заполнить форму 3-НДФЛ для того, чтобы оформить налоговый вычет.

Есть несколько вариантов правильного заполнения документации:

  • заполнить самому через Интернет-сайт;
  • заполнить с помощью инспекторов в налоговой организации
  • заполнить документы в компании, которая специализируется на оформлении бумаг и деклараций;
  • использовать специальную программу, которую можно скачать в Интернете и у нас на сайте — ссылка в самом начале статьи.

Алгоритм расчета

По статье 220 Налогового кодекса налоговый вычет составляет 13%, но существуют некоторые особенности. Это зависит от того, в каком рабочем статусе вы находитесь в данный момент и в каком были, когда покупали недвижимость.

В налоговой декларации очень много страниц, которые надо заполнить, в том числе дополнительные:

  1. Титульный лист — главная часть документа. Тут указывается информация о владельце и налоговом органе, что немаловажно.
  2. Дальше заполняется бумага с данными о доходах.
  3. Страница с расходами и прибылью.

Это все первый раздел. Дальше заполняется второй раздел:

  • надо подсчитать все налоги и расходы;
  • рассчитывается сам налоговый вычет, то есть его суммарная часть.

Интересные моменты

Существует много различных нюансов, которые зависят от социального статуса покупателя и продавца.

Об особенностях заполнения декларации на вычет можно узнать из видеоролика:

Рассмотрим другие особенности:

  1. Пенсионеры могут оформить налоговый вычет за последние три года. Но если прошло три года с момента ухода на пенсии, то вернуть налоги уже нельзя.
  2. Если у квартиры несколько собственников, то для ее продажи нужно согласие всех владельцев.
  3. Оформить налоговый вычет можно с помощью программы Microsoft Excel. Пустые бланки и примеры заполненной декларации 3-НДФЛ для налогового вычета 2019 года были даны в начале статьи.

Сроки подачи

По законам РФ подавать 3-НДФЛ необязательно, граждане могут это сделать, но конкретных временных ограничений нет. Она подается, если резидент хочет получить вычет по подоходному налогу. 

Таким образом, если учесть некоторые особенности, заполнить декларацию на вычет имущества будет намного проще. Тем более, что в начале статьи предоставлена ссылка для того, чтобы скачать бланк 3-НДФЛ для налогового вычета 2019 года.

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/vyichetyi/3-ndfl/blanki-dlya-vyicheta.html

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector